Валютный контроль - это надзор со стороны государства с целью соблюдения законодательства в сфере выполнения денежных операций в процессе бизнес сделок между компаниями и обмена между частными лицами. Также процедурой проверки могут заниматься аккредитованные государством банки, таможенная и налоговая служба. Например, казахская компания покупает оборудование в Китае за юани, обменный курс тенге должен быть проверен с целью исключения денежных спекуляций. Последние несколько лет степень валютного контроля несколько снижается для ускорения бизнес процессов. В адрес государства, несмотря на послабления, все равно слышится достаточно много критики. Рассмотрим тему более подробно.

Виды контроля

Валютный контроль подразумевает выполнение следующих операций:

  • проверка документации, которую заполняют в процессе проведения денежных операций;
  • принятие на учет контрактов и договоров, которые заключены с физическими лицами, которые действуют в государстве, но зарегистрированы и проживают в другом государстве;
  • проверка операций между резидентами и нерезидентами, резидентами и резидентами в разных валютах.

Стандартный алгоритм валютного контроля компаний банками

Классический алгоритм валютного контроля денежных операций компании банком включает в себя следующие этапы:

  1. Сбор документации в соответствии с обозначенными требованиями банка;
  2. Открытие специального счета для денежных операций;
  3. Проведение контрольных процедур в соответствии с инструкцией в банке (кто кому отправил, с какой целью, по какому курсу);
  4. Учет контракта в базе данных;
  5. Исполнение сделки в соответствии с условиями, а именно отправка денег на указанные реквизиты;
  6. Создание отчета при необходимости для отправки в налоговую службу.

Наказание за нарушение валютного законодательства

За нарушения законодательства предусмотрены достаточно существенные санкции. Если компанию поймают на валютных спекуляциях, то ей могут наложить штраф в размере до 100% от суммы проведенной сделки. При более грубом нарушении законодательства по типу множественных подтвержденных спекуляций руководителя или бухгалтера могут посадить в тюрьму на срок до 5 лет, статья мошенничество в особо крупных размерах.

Сколько времени дается на прохождение валютного контроля без штрафных санкций

После проведенного валютного обмена компания может пройти контроль в течение 15 дней со дня получения денежных средств. Сама процедура занимает не более часа. В компаниях данный процесс автоматический за счет плотного сотрудничества с банками.